----在陇县十七届人大常委会第四次会议上

陇县财政局

主任、副主任、各位委员：

我受县政府委托，向本次会议报告2016年全县财政决算情况，请审议。

2016年，在县委的正确领导和县人大的支持监督下，面对经济下行压力持续增大、营改增等减税降费政策效应逐步显现、财政收支矛盾日益突出的不利形势，我们解放思想，创新举措，夯实财政收入基数，认真落实人大决议，着力提高财政运行的质量和效益，促进了全县经济和各项社会事业快速健康发展。

一、2016年财政决算基本情况

（一）公共财政预算决算情况

1、公共财政预算收入情况

2016年第十六届人民代表大会第五次会议批准全县地方财政收入预算为33413万元。在预算执行中，由于经济下行压力巨大和财政收入减收严重，省市决定统一调减财政收入基数，经县第十六届人大常委会第39次会议审议通过，调减我县地方财政收入1.45亿元，全年财政收入调整为18913万元。最终实现地方财政收入18913万元，完成调整预算的100%。其中：税收收入9912万元，非税收入9001万元。非税收入占比为47.59%，较上年下降17.46个百分点。

2016年地方财政收入18913万元加上上级补助收入141616万元，以及债券转贷5040万元，上年结余2152万元，调入资金9522万元，全县地方财政总收入为177243万元。

2、公共财政预算支出情况

2016年第十六届人民代表大会第五次会议批准全县地方财政支出预算为94634万元。在预算执行中，根据可用财力和支出项目增加的实际情况，经县第十六届人大常委会第39次会议审议批准，将地方财政支出预算调整为 171883万元。全年共完成地方财政支出173820万元，占调整预算的101.13%（超支1937万元全部属于上级专项转移支付），较上年实绩增长12.41%，增加支出19195万元。

主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出13843万元，较上年增长22.1 %（主要是人员工资等增加）；

国防和公共安全支出 6320万元，较上年增长8.18%；

教育支出33861万元，较上年增加7.76%；

科学技术支出188万元，较上年下降23.89%（主要是科技方面的上级专款减少）；

文化体育与传媒支出1391万元，较上年下降37.51%（主要是体育场馆建设支出减少）；

社会保障和就业支出 23360万元，较上年下降20.33 %（主要是机关事业单位养老保险及职业年金支出科目变更）；

医疗卫生和计划生育支出21896万元，较上年下降1.22%；

节能环保支出 5319万元，较上年下降16.97%（主要是上年有以前年度退耕还林支出）；

城乡社区事务支出8177万元，较上年增长51.15%（主要是支持副中心城市建设市级专款增加）；

农林水事务支出33780万元，较上年增长33.75%（主要是脱贫攻坚方面的支出大幅增加）；

交通运输支出2955万元，是上年的1.01倍（主要是陇马路及农村公路改扩建支出增加）；

资源勘探信息等支出3787万元，是上年的7.04倍（主要是工业园区基础设施建设支出增加）；

商业服务业等事务支出6545万元，是上年的1.06倍（主要是关山旅游基础设施建设支出增加）；

国土海洋气象等支出1363万元，是上年的2.6倍（主要是土地资源储备支出增加）；

住房保障支出9849万元，较上年增长7%（主要是农村危房改造支出增加）；

粮油物资储备支出360万元，较上年增长58.59 %（主要是粮安工程及粮食专项支出增加）；

债务付息及其他支出826万元（主要是债务置换债券利息支出）。

从支出级次看，共完成县级支出161814万元，较上年增长9.5%；完成镇级支出12006万元，较上年增长76.95%。

地方财政支出173820万元加上各类上解支出653万元，安排预算稳定调节基金1376万元，2016年全县地方财政总支出为175849万元。

3、公共财政预算收支平衡情况

2016年全县地方财政总收入为177243万元，总支出为175849万元。另外，按照上级规定，减去结转下年专项支出1394万元，当年保持收支平衡。

2016年，全县实现政府性基金收入8438万元，其中：国有土地使用权出让收入3796万元，城市基础设施配套费收入137元，新型墙体材料专项基金收入63万元,其他政府性基金收入4442万元。全县政府性基金收入较上年增长2543万元，主要是国有土地使用权出让收入减少1784万元，其他各项政府性基金收入净增加4327万元。政府性基金收入加上上级补助收入1068万元，以及上年结余10512万元，全县政府性基金总收入为 20018万元。

2016年，全县政府性基金支出4622万元，其中：城乡社区支出2456万元，资源勘探信息等支出21万元，其他支出2145万元。全县政府性基金支出较上年减少1647万元，主要是用国有土地使用权出让收入安排的支出减少1313万元，土地整理等其他基金支出净减少334万元。政府性基金支出加上调出资金6890万元，政府性基金总支出为11512万元，收支相抵结余8506万元，结转下年使用。

    (五)政府性债务情况

二、2016年预算执行的效果

（一）财政保障能力进一步提升。面对地方财政收入下滑的趋势，我们一方面狠抓收入征管，杜绝收入漏洞，做到应收尽收。一方面加大项目资金争取力度，千方百计增加地方可用财力。同时，积极清理盘活存量资金，并采取政府购买服务、推广PPP模式等措施，大力做好融资工作。全年共争取中省资金16.1亿元，清理盘活财政存量资金3.59亿元，落实项目融资7.22亿元，当年到位3.42亿元，为全县经济社会发展提供了有力支持。

(二)支持脱贫攻坚和重点项目建设举措有力。安排资金1.3亿元，支持实施产业扶贫、易地搬迁、以工代赈、扶贫公路建设等项目，加快了脱贫步伐。安排资金3570万元，用于扶持烤烟生产、农产品质量安全、农田水利建设、农村“一事一议”、中小河流治理、农业园区、标准化奶牛场建设等项目，促进了现代农业发展。安排资金5582万元，用于造林绿化、农村环境卫生综合整治和生态雅村建设，促进了生态立县战略的实施。安排资金3552万元，用于支持工业园区建设、中小企业发展及秦源煤业安全设施改造。安排专项资金，支持实施县城改造升级、天然气入陇、秦源文化产业园、关山景区基础设施等项目，加快了副中心城市建设。

（三）保障和改善民生成效显著。安排资金2.89亿元，用于学前及义务教育阶段生均公用经费、困难学生补助等，支持薄弱学校基础设施改造，全面落实了普通高中免学费政策。筹措资金1196万元，用于支持文化产业发展、文化体制改革和公共文化服务体系建设。安排资金2.28亿元，用于支持公立医院改革、食品药品安全、完善居民医保和新农合制度、建立健全医疗救助体系和大病保险制度。安排资金9848万元，用于支持保障性住房建设。安排资金2.9亿元，支持完善了就业、抚恤、养老、低保、优抚等制度，实现了民生保障全覆盖。

（四）财政管理水平进一步提高。“营改增”全面推行，预决算信息公开全面落实，国库集中支付、公务卡、政府采购制度更加完善，农村“一事一议”、惠民补贴“一卡通”、涉农资金整合试点顺利推进。修订完善公务接待、会议经费管理办法，完成机关公务用车制度改革，全县会议费支出较上年增长11.7%（由于各类会议数量增加），“三公”经费支出较上年下降27.69%。财政监督检查力度进一步加大，确保了财政资金安全，提高了资金使用效益。

三、2016年预算执行带给我们的启示

从决算情况看，2016年预算执行既取得了一定的成绩，也存在一些差距和不足；既克服了前进道路上遇到的困难，又面临着新的矛盾和挑战。一年来的实践启示我们，在今后的预算管理工作中，必须重视抓好以下几点：

第一，坚持把财源建设作为第一要务。对财源问题进行专题研究，拿出优惠扶持政策，巩固煤炭、烤烟、乳品等基础财源，大力培育建材、新能源、交通运输、建筑、房地产、旅游等新的财源，尽快形成支撑财政收入增长的财源体系。

第二，坚持把综合治税作为重要抓手。建立综合治税平台，完善部门协税机制，做到信息共享、齐抓共管，杜绝税收流失，做大财政蛋糕。

第三，坚持把资金争取作为发力方向。集中力量抓资金争取，确保上级下达转移支付资金持续增长。多方协调联系，确保财政融资不断有新的突破。

第四，坚持把严管支出作为根本保证。加大监督力度，强化预算约束，提倡勤俭节约，优化支出结构，保证脱贫攻坚、生态立县战略、民生工程、重点项目等支出，使财政预算在服务全县大局中更好地发挥作用。