——在陇县第十七届人民代表大会第二次会议上

 

陇县财政局

 

（2018年1月16日）

 

各位代表：

受县政府委托，现将我县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）提请大会审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2017年全县财政预算执行情况

2017年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财政工作紧紧围绕县委、县政府工作部署，积极贯彻落实省市财政工作会议精神，自觉践行五大发展理念，坚持生态立县战略，以服务脱贫攻坚和追赶超越为统揽，按照“稳中求进”的总基调，积极适应新形势、新常态，夯实收入基础，提升保障水平，优化支出结构，防范风险，服务全县大局，财政预算执行平稳有序。

（一）公共财政预算执行情况

2017年，全县实现地方财政收入20157万元，占调整预算20048万元的100.5%，较上年同口径增长12.2%。地方财政收入加上上级补助收入150527万元，以及债券转贷收入800万元，上年结余1394万元，调入资金12960万元，全县地方财政总收入为185838万元。

按收入结构划分：税收收入完成11167万元(其中烟叶税、契税、耕地占用税实现收入3052万元)，较上年9912万元增加1255万元，增长12.67%，占地方财政收入的55.4%，较上年提高3个百分点；非税收入完成8990万元，较上年9891万元减少901万元，下降10%，占地方财政收入的44.6%，收入质量大幅度提升。

按征收部门划分：国税部门完成县级收入4597万元；地税部门完成县级收入7390万元；财政及其他各执收部门完成收入8170万元，全部为县级收入。

2017年，全县地方财政支出完成183691万元，较上年增长5.68%，增加支出9871万元。具体项目是：

——一般公共服务支出13872万元，较上年增长0.2%（主要是人员工资等增加）；

——国防和公共安全支出7232万元，较上年增长16 %（主要是政法采购项目增加）；

——教育支出36988万元，较上年增长9.2%（主要是中、小学教育专项支出增加）；

——科学技术支出206万元，较上年增长9.6 %（主要是科技方面的上级专款增加）；

——文化体育与传媒支出1731万元，较上年增长24.4%（主要是体育场馆建设支出增加）；

——社会保障和就业支出26412万元，较上年增长13.1 %（主要是机关事业单位养老保险及职业年金支出增加）；

——医疗卫生和计划生育支出10813万元，较上年下降50.6%（主要是农村新型合作医疗资金市级统筹，县级不再列支）；

——节能环保支出4069万元，较上年下降23.5%（主要是上年有以前年度退耕还林支出）；

——城乡社区事务支出8255万元，较上年增长1%（主要是城市建设项目支出增加）；

——农林水事务支出42119万元，较上年增长24.7%（主要是脱贫攻坚方面的支出大幅增加）；

——交通运输支出1646万元，较上年下降44.3%（主要是公路建设项目减少）；

——资源勘探信息等支出2844万元，较上年下降24.9%（主要是工业园区基础设施建设项目减少）；

——商业服务业等事务支出7386万元，较上年增长12.8%（主要是关山旅游基础设施建设支出增加）；

——国土海洋气象等支出1727万元，较上年增长26.7%（主要是土地资源储备支出增加）；

——住房保障支出16968万元，较上年增长72.3 %（主要是保障性住房安居工程及农村危房改造支出增加）；

——粮油物资储备183万元，较上年下降49.2%（主要是粮安工程专项支出减少）；

——债务付息及其他支出1240万元，增长51.6%（主要是债务置换债券利息支出增加）。

地方财政支出加上各类上解支出581万元，2017年全县地方财政总支出为184272万元。另外，按照上级规定，减去结转下年专项支出1431万元，2017年当年全县收支结余135万元，基本保持收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2017年，全县实现政府性基金收入7537万元，其中：国有土地使用权出让收入4191万元，城市基础设施配套费收入304万元，污水处理费收入261万元,其他政府性基金收入2781万元。全县政府性基金收入较上年减少901万元，主要是国有土地使用权出让收入减少。政府性基金收入加上上级补助收入817万元，以及上年结余8506万元，全县政府性基金总收入为16860万元。

2017年，全县政府性基金支出3369万元，其中：城乡社区支出 2268万元，资源勘探信息等支出49万元，其他支出1052万元。全县政府性基金支出较上年减少1253万元，主要是国有土地使用权出让收入安排的支出减少。政府性基金支出加上调出资金11792万元，政府性基金总支出为15161万元，收支相抵结余1699万元，结转下年使用。

（三）国有资本经营预算执行情况

2017年国有资本经营预算实现收入2712万元，较上年增长42.74%，增加收入812万元，主要是关山景区门票及旅游收入。

2017年国有资本经营预算支出2712万元，较上年增长42.74%，增加支出812万元，主要是关山景区基础设施建设支出。

（四）社保基金预算执行情况

2017年社会保险基金预算收入35242万元，其中：基本医疗保险基金收入3500万元，工伤保险基金收入110万元，生育保险基金收入110万元，新型农村合作医疗基金收入14224万元，城镇居民基本医疗保险基金收入432万元，城乡居民基本养老保险基金收入7688万元,机关事业单位养老保险基金收入9178万元。

2017年社会保险基金预算支出32789万元，其中：基本医疗保险基金支出3350万元，工伤保险基金支出130万元，生育保险基金支出 120万元，新型农村合作医疗基金支出14224万元，城镇居民基本医疗保险基金支出501万元，城乡居民基本养老保险基金支出4725万元，机关事业单位基本养老保险基金支出9739万元。

2017年社会保险基金收支结余2453万元，其中：基本医疗保险基金结余150万元，工伤保险基金结余-20万元，生育保险基金结余-10万元，城镇居民基本医疗保险基金结余-69万元，城乡居民基本养老保险基金结余2963万元，机关事业单位基本养老保险基金结余-561万元。

 (五)政府性债务余额情况

2017年底，全县政府债务余额为69335万元，按债务级次划分，县级债务68480万元，镇级债务855万元，政府债务率为34.2%，债务风险在可控范围内。

由于上级补助收入和上解支出在全市决算编制汇总后可能会有小的调整，财政总收入、总支出也相应会发生一些变化，届时再向县人大常委会报告。

二.2017年全县财政预算执行的主要特点

（一）深挖增收潜力，财政收入质量持续提升。2017年，我们继续采取激励、扶持政策，稳定烤烟、奶畜生产，巩固煤炭、烤烟、乳业等重点税源。创新财政投入方式，撬动社会资金投入，着力培育和壮大“关山旅游、生态乳都、新型能源、城市建设”四大增长点，夯实财政增收的基础。细化分解年度收入任务，坚持财税库联席会议制度，加强部门协调联动，着力加强对重点工程、重点企业、重点税源的监管，确保主体税收及时足额入库。建立综合治税平台，建成综合办税大厅，加大稽查力度，杜绝税收漏洞，努力做到应收尽收。进一步完善非税收入征缴系统，将非税收入全部纳入预算管理。全面清缴各部门、各单位出租、处置国有资产收入，增加政府综合财力。

（二）强化资金争取，财政保障能力不断提高。进一步加大项目征集力度，增加项目储备数量，提升储备项目质量。对完善成熟的项目及时上报，跟进审批进度，争取项目资金落实到位。积极研究国家经济发展政策，加强与上级部门汇报衔接，抢抓各种机遇，加大转移支付资金争取力度。全年共争取上级转移支付补助资金15.1亿元，为财政预算顺利执行提供了可靠保障。助力脱贫攻坚，全县用于脱贫攻坚领域的资金达到9.95亿元，确保精准脱贫工作顺利推进。

（三）严格支出管理，资金使用效益有效发挥。引导全县上下牢固树立长期过紧日子的思想，认真落实中央“八项规定”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》精神，严格执行财经纪律，继续压缩会议费、招待费、培训费、差旅费等一般性支出，努力降低行政运行成本。建立支出考评通报制度，每个季度对专项支出进度进行通报，将支出进度与预算安排挂勾，督促项目单位加快工程进度，加快专项资金拨付进度。全面清查专项资金，对各镇、各部门、各项目单位结余资金以及连续两年未使用完的结转资金，一律收回预算、统筹安排，共盘活财政存量资金3.2亿元。严格依法、依规处置国有资产，全面收缴国有资产收益，确保国有资产不流失。加强财务人员培训，强化会计基础工作。坚持依法理财，加强监督检查，确保了财政资金的安全性和有效性。

（四）服务社会事业，民生保障基础更加稳固。安排资金1.43 亿元，用于学前及义务教育阶段生均经费补助、贫困学生资助、营养改善计划、“两免一补”政策，以及加快实验中学、实验小学、秦源小学、县幼儿园、西城幼儿园、体育馆建设，全面落实普通高中免学费政策，促进了教育强县创建。安排资金1.62亿元，用于提高城乡居民基本医疗保险财政补助、基本公共卫生服务项目财政补助标准，稳步推进城镇居民医疗保险和新农合的制度整合，全面落实健康扶贫措施，建立贫困户大病补充保险制度。安排资金0.11 亿元，支持落实各项就业、创业扶持政策，全面实施机关事业单位养老保险制度，健全社会救助和社会福利体系，织密了全民社保网。

（五）支持经济发展，追赶超越步伐明显加快。安排资金1.38亿元，用于产业扶贫、易地搬迁、以工代赈等项目，加快脱贫攻坚步伐；支持实施“粮改饲”示范县、奶山羊转型升级示范县以及标准化养殖场建设、现代农业园、农业综合开发、高标准农田建设等项目，促进农业特色产业发展。筹措资金1600 万元，支持工业园区基础设施建设，改善投资发展环境，吸引更多工业企业来我县落户发展。落实资金4.02亿元，支持实施东、西大街、棚户区改造、南岸新城路网、排水设施建设等项目，提升县城品质；支持实施神固路改建、千河防洪治理、生态雅村强基工程、农村公路“最后一公里”、农村公益事业“一事一议”、安全饮水等项目，加快美丽乡村建设。安排专项资金1.42亿元，支持风情小镇等项目建设，加快景区基础设施配套，促进了文化旅游产业升级。

（六）继续深化改革，预算管理体系更加完善。继续推进预决算及“三公”经费信息公开，自觉接受社会各界监督。加强政府债务管理，建立风险评估和预警机制。完善专项资金管理改革，专项资金安排做到有理由、有目标、有时限、有绩效、有问责。积极推进“一卡通”改革，及时兑付36项3.84亿元惠民补贴资金，打通服务群众“最后一公里”。规范国库集中支付改革，制止和防范违规操作行为。推动政府采购监管，从事前审核转向事中事后监督，强化采购单位的主体责任和依法采购意识。完善公务卡制度，提高公务卡使用率。

2017年，财政预算执行总体上是稳健的，但财政运行中也面临一些困难和问题。主要表现在：一是受经济下行和政策性减收等因素影响，加之煤炭等重点行业对财政收入的贡献弱化，收入稳定增长的压力将长期存在；二是由于上级转移支付资金增幅呈回落态势，全县可用财力增长趋缓，影响到我县支出规模的进一步扩大；三是教育、社会保障、医疗卫生等涉及民生的刚性支出增长较快，脱贫攻坚以及加快宝鸡副中心城市建设，也需要大量的资金投入，财政收支矛盾愈加尖锐。对此，我们将解放思想，深化改革，坚持用新的思路和办法化解矛盾，破解难题，确保全县财政管理健康稳定运行。

三、2018年财政预算（草案）

2018年，根据县委、县政府对全县工作的总体部署，财政预算安排的指导思想是：认真贯彻党的十九大精神，深化财税体制改革，改进预算管理，构建全面规范、公开透明的预算管理制度；合理安排收入增长，提高财政收入质量；加强政府财力统筹，创新财政投入方式；坚持民生优先，保证重大项目落实，全力支持脱贫攻坚和追赶超越，为打造宝鸡副中心、建设幸福新陇州提供有力保障。

（一）公共财政预算安排情况

全县地方财政收入预算21770万元，同口径增长8%。其中：工商税收收入11150万元，烟叶税及耕地占用税收入3000万元，非税收入7620万元。加上上级补助收入98215万元（含预列专项补助43175万元），上年结余1566万元，减去专项上解581万元，预计年初可安排财力为120970万元。

地方财政支出预算拟安排120970万元，其中：一般公共服务支出12933万元，国防支出84万元，公共安全支出5968万元，教育支出26615万元，科学技术支出163万元，文化体育与传媒支出1169万元，社会保障和就业支出18289万元，医疗卫生和计划生育支出9243万元，节能环保支出1331万元，城乡社区支出7207万元，农林水支出18321万元，交通运输支出875万元，资源勘探信息等支出952万元，商业服务业等支出1516万元，国土海洋气象等支出1395万元，住房保障支出4610万元，粮油物资储备支出99万元，预备费3000万元，债务还本付息及其他支出7200万元。

（二）政府性基金预算安排情况

2018年，全县政府性基金收入预算5080万元。其中：国有土地使用权出让收入4800万元，城市基础设施配套费收入280万元。政府性基金支出年初预算拟安排5080万元，全部为城乡社区事务支出。

（三）国有资本经营预算安排情况

2018年，国有资本经营预算拟安排收入4200万元，主要是关山旅游门票销售收入。预算支出拟安排4200万元，主要安排用于关山旅游景区基础设施建设。

（四）社会保险基金预算安排情况

2018年，社会保险基金预算拟安排收入39572万元，其中：基本医疗保险基金收入3510万元，工伤保险基金收入120万元，生育保险基金收入120万元，新型农村合作医疗基金收入14560万元，城镇居民基本医疗保险基金收入440万元，城乡居民基本养老保险基金收入9083万元，机关事业单位基本养老保险基金收入10199万元。

社会保险基金预算拟安排支出35698万元，其中：基本医疗保险基金支出3400万元，工伤保险基金支出110万元，生育保险基金支出110万元，新型农村合作医疗基金支出16100万元，城镇居民基本医疗保险基金支出440万元，城乡居民基本养老保险基金支出5409万元，机关事业单位基本养老保险基金支出10129万元。

四、完成2018年财政预算的具体措施

（一）做大财政收入规模，持续提升财政保障能力。大力支持重点项目建设，夯实现有财源，激活新兴财源，培育后续财源，实现财源建设新突破。加快税收保障体系建设，不断提高税收征管水平，确保地方财政收入既有数量又有质量。积极推广PPP模式，支持银企合作，采取多种形式融资，破解发展资金不足难题。密切关注国家政策导向，加大项目、资金争取力度，力争上级下达我县转移支付资金规模较上年有较大增长，千方百计增加地方可用财力。

（二）优化财政支出结构，确保各项重点支出需要。坚持压一般、保重点，盘活存量资金，整合专项资金，调整支出结构，提高支出效能，加大对脱贫攻坚、副中心城市建设以及实施生态立县战略的支持力度。从严控制会议费和“三公”经费支出，做到只减不增。集中财力保证教育、科技、文化、农业、医疗卫生、社会保障、生态雅村等重点项目支出，切实保障和改善民生。

（三）全力支持精准扶贫，确保脱贫攻坚工作顺利推进。抢抓国家支持贫困地区发展的机遇，继续做好扶贫项目的规划、论证、申报，争取更多扶贫项目进入中省市扶贫规划。多方筹措资金，整合财政涉农资金，撬动金融资本和社会资本，聚焦重点领域，做到精准投放，为打赢脱贫攻坚战提供资金保障。加强对扶贫资金的监督管理，充分发挥资金使用效益。

（四）加速推进改革创新，不断提高财政管理水平。规范政府债务管理，完善内部控制制度，防范财政运行风险。实施全口径部门综合预算，继续推进财政预决算、“三公”经费预决算信息公开，完善 “一卡通”资金兑付和国库集中支付、公务卡、电子化采购、国有资产监管等制度，努力实现财政管理的科学化、规范化、精细化。强化预算约束，规范支出行为，加强预算单位财务人员培训，提高全县财务管理整体水平。

各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我们将以“十九大”精神为指引，坚守初心、牢记使命, 求真务实、继续前进，努力开创财政改革与发展新局面，为加快建设美丽、和谐、幸福新陇州做出更大的贡献。